Su tvarumu susijusios informacijos atskleidimas (subjekto lygmeniu)
Su tvarumu susijusios informacijos atskleidimas (subjekto lygmeniu)
Pagal 2019 m. lapkričio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) 2019/2088 dėl su tvarumu susijusios informacijos atskleidimo finansinių paslaugų sektoriuje („ES tvaraus finansavimo informacijos atskleidimo reglamentas“, „SFDR“).
Atkreipkite dėmesį, kad toliau pateikta informacija turi būti atskleista pagal galiojančius įstatymus ir tai nėra reklaminė medžiaga.
Galioja nuo 2024 m. sausio 29 d.
Paskutinis atnaujinimas 2024 m. spalio 29 d.
Kontekstas
ES tvaraus finansavimo informacijos atskleidimo reglamentas, įskaitant jį papildantį 2022 m. balandžio 6 d. Komisijos deleguotąjį reglamentą (ES) 2022/1288 siekia pagerinti tvarių investicinių produktų rinkos skaidrumą, įpareigojant finansų rinkos dalyvius, įskaitant finansų maklerių įmones, teikiančias portfelio valdymo paslaugas, atskleisti tam tikrą informaciją apie tvarumą. Revolut Securities Europe UAB („RSEUAB“, „mus“, „mes“, „mūsų“) yra Lietuvoje įsteigta finansų maklerio įmonė, kuriai leidimą išdavė ir veiklą reguliuoja Lietuvos bankas. Be kitų investicinių paslaugų, RSEUAB naudojasi automatizuotu skaitmeniniu sprendimu „Robo“ konsultantu, siekiant teikti portfelio valdymo paslaugas savo nuožiūra EEE ir Šveicarijos klientams. Šie informacijos atskleidimai apibūdina, kaip RSEUAB užtikrina taikomų SFDR informacijos atskleidimo subjekto lygmeniu reikalavimų laikymąsi.
Norėdami geriau susipažinti su aplinkosauga, socialine atsakomybe ir valdysena (toliau - „ESG“) susijusiomis sąvokomis, žr. „Tvarumo prioritetų paaiškinimą“ ir susijusius DUK.
Tvarumo rizikos integravimas į atlygio politiką (SFDR 5 straipsnis)
„Tvarumo rizika“ reiškia aplinkos, socialinį ar valdymo įvykį ar situaciją, kurie, jei įvyktų, turėtų realų ar galimą reikšmingą neigiamą poveikį investicijų vertei.
RSEUAB esame įsipareigoję atsakingai valdyti riziką, įskaitant tvarumo rizikos įtraukimą į savo atlygio politiką, kad būtų skatinamas patikimas sprendimų priėmimas ir veiksmingas rizikos valdymas.
Mūsų atlygio sistema siekiama įvertinti teigiamą elgesį bei atsakingą rizikos valdymą. Mūsų Grupės vertybės, politika ir reguliarūs privalomi mokymai, skatina atsižvelgti į aplinkos ir socialinį poveikį priimant kasdienius verslo sprendimus.
ESG poveikio vertinimas yra netiesioginė RSEUAB kintamojo atlygio nustatymo pagrįsto veiklos rezultatais dalis. Būtina laikytis Revolut Grupės ESG politikos principų ir atlikti privalomus ESG e-mokymus. Jei nesilaikoma įsipareigojimų mokytis, gali būti taikomos oficialios drausminės nuobaudos ir galimi neigiami premijų rezultatai. Aktyvus ir novatoriškas indėlis į tvarumo rizikos valdymą gali turėti teigiamos įtakos darbuotojų veiklos vertinimui ir teisei į premijas.
Atkreipkite dėmesį, kad šis skyrius gali būti periodiškai atnaujinamas. Jis skirtas informaciniams tikslams ir nepakeičia visos mūsų Atlygio politikos santraukos.
Esant bet kokiems neatitikimams tarp šio skyriaus, Atlygio politikos ar bet kokių susitarimų tarp RSEUAB ir jos klientų, pirmenybė teikiama pastariesiems dokumentams. Šis atskleidimas nėra teisinė konsultacija ir RSEUAB neprisiima jokios atsakomybės už veiksmus, kurių buvo imtasi arba nuo kurių buvo susilaikyta remiantis šia informacija.
Neatsižvelgiama į neigiamą poveikį tvarumui (SFDR 4 straipsnis)
„Tvarumo veiksniai“ apibrėžiami kaip aplinkos, socialiniai ir darbuotojų klausimai, taip pat pagarbos žmogaus teisėms, kovos su korupcija ir kyšininkavimu klausimai. „Pagrindinis neigiamas poveikis“ (toliau – „PAI“) reiškia bet kokį neigiamą poveikį, kurį investicija gali turėti tvarumo veiksniams. Todėl PAI rodikliai susideda iš metrikų, skirtų iliustruoti su konkrečiomis investicijomis susijusią tvarumo riziką.
Šiuo metu RSEUAB savo investavimo sprendimuose neatsižvelgia į pagrindinį neigiamą poveikį tvarumo veiksniams.
Su PAI duomenų prieinamumu ir rinkimu susijęs sudėtingumas neleidžia atsižvelgti į PAI tvarumo veiksnius. Apskaičiuoti PAIs dažnai reikia daug duomenų, o turimų duomenų patikimumas gali skirtis, priklausomai nuo šaltinio.
Šiuo metu turimuose „Robo“ konsultanto portfeliuose neatsižvelgiama į pagrindinį neigiamą poveikį tvarumo veiksniams. Sprendimas atsižvelgti į rodiklius, įskaitant, bet neapsiribojant, į vandenį išleidžiamų teršalų kiekį, energijos suvartojimo intensyvumą, neigiamą poveikį biologinei įvairovei darančią veiklą, pavojingas atliekas ir socialinius bei darbuotojų klausimus, pavyzdžiui, nekoreguotą moterų ir vyrų darbo užmokesčio skirtumą, yra nuolat peržiūrimas ir bus oficialiai iš naujo įvertinamas kasmet.
Tvarumo rizikos integravimo skaidrumas (SFDR 3 straipsnis)
„Tvarumo rizika“ reiškia aplinkos, socialinį ar valdymo įvykį ar situaciją, kurie, jei įvyktų, turėtų realų ar galimą reikšmingą neigiamą poveikį investicijų vertei. Šiai dienai, RSEUAB siekia atlikti tvarumo rizikos reikšmingumo vertinimą ir dar nėra įtraukusi tvarumo rizikos į savo investavimo sprendimų priėmimo procesą subjekto lygmeniu.
Tvarumo rizikos integravimą į investavimo sprendimų priėmimo procesą laikome esminiu tolimesniu žingsniu, plėtojant mūsų portfelio valdymo paslaugas. Dabartinis iššūkis kyla dėl skirtingos aplinkosaugos, socialinės atsakomybės ir valdysenos duomenų kokybės ir nenuoseklumo, kurį lemia besivystantys įmonių ataskaitų teikimo standartai ir skirtingos metodologijos, naudojamos skirtingų ESG duomenų teikėjų. RSEUAB, kaip maža investicinė įmonė, remiasi išorinių ESG tyrimų ir reitingų teikėjų parama. Mes manome, kad tiekėjų duomenų integravimas su patentuotomis analizės sistemomis yra būtinas norint gauti gilesnę ESG metrikų įžvalgą, reikalingą sėkmingai integruoti tvarumo riziką į investavimo sprendimų priėmimo procesą.
Šiuo metu RSEUAB dar nėra sukūrusi vidinės tvarumo rizikos vertinimo sistemos, kad galėtų priimti ESG integruotus investavimo sprendimus, individualiai atitinkančius kiekvieno mūsų kliento unikalius tvarumo tikslus.Vis dėlto siekiame toliau nagrinėti galimybes išplėsti savo dabartinę pasiūlą, įtraukiant tvirtesnius tvarumo aspektus į savo išsamaus patikrinimo ir modelio portfelio kūrimo procesus.