Fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételek (cégszintű)

Fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételek (cégszintű)

A pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételekről szóló, 2019. november 27-i (EU) 2019/2088 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek („Fenntarthatósági pénzügyi közzétételről szóló EU-rendelet”, „SFDR”) megfelelően

Kérjük, vegye figyelembe, hogy az alább megadott információkat a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően kell közzétenni, és nem minősülnek promóciós anyagnak.

Amennyiben a fenntarthatósággal kapcsolatos jelen cégszintű közzétételek lefordított változata és az eredeti angol nyelvű változat között bármilyen ellentmondás vagy következetlenség áll fenn, az eredeti változat alkalmazandó. A fordítás csak tájékoztató jellegű.

Hatálybalépés: 2024. január 29.

Legutóbb frissítve: 2024. október 29.

Háttér

A Fenntarthatósági pénzügyi közzétételről szóló EU-rendelet, amelyet kiegészít a Bizottság (EU) 2022. április 6-án kelt 2022/1288. sz. Felhatalmazáson alapuló rendelete, a fenntartható befektetési termékek átlátható piaci bemutatását szolgálja azáltal, hogy bizonyos, a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételeket ír elő a pénzügyi piac résztvevői számára, a portfóliókezelési szolgáltatást nyújtó befektetési cégeket is beleértve. A Revolut Securities Europe UAB (Svájcban a Revolut (Switzerland) AG képviseli) , („RSEUAB”, „mi”, illetve más többes szám első személyű alakok) egy litván székhelyű befektetési vállalkozás, amely a Litván Nemzeti Bank engedélyével és szabályozása alatt működik. Az RSEUAB más befektetési szolgáltatások mellett a Robo-tanácsadó nevű automatizált digitális megoldást használja arra, hogy diszkrecionális portfóliókezelési szolgáltatásokat nyújtson ügyfeleinek az Európai Gazdasági Térségben és Svájcban. Ezek a közzétételek felvázolják, hogy az RSEUAB milyen módon törekszik megfelelni az SFDR által rá vonatkozóan előírt cégszintű közzétételi követelményeknek.

Ha többet szeretne megtudni a környezeti, társadalmi és irányítási szempontokkal (environmental, social, and governance, „ESG-szempontokkal”) összefüggő fogalmakról, olvassa el a fenntarthatósági preferenciák magyarázatát és az ezzel kapcsolatos gyakori kérdéseket.

A fenntarthatósági kockázatok integrálása a javadalmazási politikába (az SFDR 5. cikke)

A „fenntarthatósági kockázat” olyan környezeti, társadalmi vagy irányítási esemény vagy feltétel, amelynek bekövetkezése tényleges vagy potenciális negatív hatást gyakorolna a befektetés értékére.

Az RSEUAB elkötelezte magát a felelősségteljes kockázatkezelés mellett, egyebek közt beépíti a fenntarthatósági kockázatokkal kapcsolatos megfontolásokat a javadalmazási szabályzatba, hogy elősegítse a megalapozott döntéshozatalt és a hatékony kockázatkezelést.

Javadalmazási keretrendszerünk célja a pozitív viselkedés és a felelősségteljes kockázatkezelés elismerése. A cégcsoport egészét átfogó értékeink, szabályzataink és rendszeres kötelező képzéseink ösztönzik a környezeti és társadalmi hatások figyelembevételét a mindennapi üzleti döntések során.

Az ESG-hatás figyelembevétele az RSEUAB-nál közvetve része a változó javadalmazás teljesítményalapú meghatározásának. Megköveteljük a Revolut Csoport ESG-szabályzatának betartását és a kötelező ESG e-learning képzés elvégzését. A képzési kötelezettségek teljesítésének elmulasztása hivatalos fegyelmi intézkedéseket, illetve potenciálisan a bónuszra nézve negatív következményeket vonhat maga után. A fenntarthatósági kockázatok kezeléséhez való proaktív és innovatív hozzájárulás pozitív hatással lehet a munkavállaló teljesítményértékelésére és a bónuszra való jogosultságra.

Felhívjuk a figyelmét, hogy ez a szakasz időnként módosulhat. Tájékoztatási célokat szolgál, és nem helyettesíti a javadalmazási szabályzatunk teljes összefoglalását.

A jelen szakasz, a javadalmazási szabályzat vagy az RSEUAB és ügyfelei közötti megállapodások közötti ellentmondás esetén ez utóbbi dokumentumok az irányadók. Ez a közzététel nem minősül jogi tanácsadásnak, és az RSEUAB nem vállal felelősséget az ezen információk alapján megtett vagy miattuk elmulasztott cselekedetekért.

A befektetési döntések fenntarthatósági tényezőkre gyakorolt káros hatásainak figyelmen kívül hagyása (az SFDR 4. cikke)

„Fenntarthatósági tényezőknek” minősülnek a környezeti, társadalmi és munkavállalói ügyek, az emberi jogok tiszteletben tartása, a korrupcióellenes és a megvesztegetés elleni ügyek. A „főbb káros hatások” (Principal Adverse Impacts, „PAI”) minden olyan káros hatást magukban foglalnak, amelyet egy befektetés ezekre a fenntarthatósági tényezőkre kifejthet. Ezért a PAI-mutatók olyan mutatókból állnak, amelyek az egyes befektetésekhez kapcsolódó fenntarthatósági kockázatokat illusztrálják.

Az RSEUAB jelenleg nem veszi figyelembe a befektetési döntéseinek a fenntarthatósági tényezőkre gyakorolt főbb káros hatásait.

A PAI-adatok rendelkezésre állásának és gyűjtésének komplexitása hozzájárul ahhoz, hogy figyelmen kívül hagyjuk a fenntarthatósági tényezőket. A PAI-mutatók kiszámítása jelentős mennyiségű adatot követel meg, és a rendelkezésre álló adatoknak – a forrásuktól függően – eltérő a megbízhatóságok.

Jelenleg a rendelkezésre álló Robo-tanácsadói portfóliók nem veszik figyelembe a fenntarthatósági tényezőkre gyakorolt főbb káros hatásokat. A mutatók figyelembevételére vonatkozó döntés – beleértve egyebek közt a vízbe történő kibocsátásokat, az energiafogyasztás intenzitását, a biológiai sokféleséget negatívan befolyásoló tevékenységeket, a veszélyes hulladékokat, valamint a társadalmi és foglalkoztatási kérdéseket, például a nemek közötti bérszakadékot – folyamatos felülvizsgálat tárgya, és évente hivatalosan újraértékeljük.

A fenntarthatósági kockázatok integrációjának átláthatósága (az SFDR 3. cikke)

A „fenntarthatósági kockázat” olyan környezeti, társadalmi vagy irányítási esemény vagy feltétel, amely, ha bekövetkezik, lényegi negatív hatást gyakorol a befektetés értékére. Az RSEUAB jelenleg a fenntarthatósági kockázatok lényegességi értékelésének elvégzésén dolgozik, és még nem integrálta a fenntarthatósági kockázatokat a befektetési döntéshozatali folyamatába a cég szintjén.

Elengedhetetlen lépésnek tekintjük, hogy a portfóliókezelési szolgáltatásaink továbbfejlesztése során integráljuk a fenntarthatósági kockázatot a befektetési döntéshozatali folyamatba. A jelenlegi nehézség a környezeti, társadalmi és irányítási adatok változó minőségében és következetlenségében rejlik, amit az eltérő vállalati jelentéstételi szabványok és a különféle ESG-adatszolgáltatók által alkalmazott eltérő módszerek okoznak. Kis befektetési vállalkozásként az RSEUAB a külső ESG-kutatási és -minősítési szolgáltatók segítségét veszi igénybe. A beszállítói adatok és a saját elemzőrendszerek integrálását alapvető fontosságúnak tartjuk ahhoz, hogy mélyebb betekintést nyerjünk az ESG-mérőszámokba, amelyek ahhoz szükségesek, hogy a fenntarthatósági kockázatokat sikeresen integráljuk befektetési döntéshozatali folyamatába.

Az RSEUAB egyelőre nem fejlesztett ki házon belüli fenntarthatósági kockázatértékelési keretrendszert olyan, az ESG-t is integráló befektetési döntések meghozatalához, amelyek külön-külön megfelelnek az egyes ügyfelek sajátos fenntarthatósági céljainak. Célunk azonban, hogy tovább vizsgáljuk jelenlegi szolgáltatásunk azáltali bővítésének lehetőségét, hogy az átvilágítási és modellportfólió-építési folyamatainkba kiterjedtebb fenntarthatósági szempontokat építünk be.